פנסיה תקציבית לבעלי שליטה – כל מה שצריך לדעת

כאשר מדובר בתכנון פרישה לבעלי תפקידים בכירים או בעלי השליטה בחברות, סוג הפנסיה שנבחר יכול להשפיע באופן משמעותי על החיסכון הפנסיוני, ההטבות המס והכנסה נטו בפרישה. בישראל, קיימת אפשרות לפנסיה תקציבית, שהיא כלי חשוב המיועד לא רק לעובדים רגילים אלא גם למנהלים ובעלי תפקידים בכירים, כולל בעלי השליטה בחברה.

מהי פנסיה תקציבית?

פנסיה תקציבית היא סוג של פנסיה שמבטיחה קצבה חודשית קבועה או מחושבת מראש, בהתאם לותק ולשכר, והיא שונה מפנסיה צוברת שבה הכספים מושקעים ומניבים תשואה. פנסיה תקציבית לבעלי שליטה מאפשרת תכנון פרישה יותר יציב ובטוח, עם יתרונות מסוימים כמו זכאות לפטורים והקלות מס או אפשרות לתכנן את הכנסה נטו בפרישה בצורה מדויקת מתוך ההכנסה / תזרים צפוי של החברה בבעלותכם.

בעלי שליטה יכולים ליהנות מהיתרון של קצבה מובטחת, שמעניקה ביטחון כלכלי גם במקרה של תנודתיות בשוק ההון או שינויים בשווי ההשקעות של החברה. מדובר בכלי חשוב עבור מי שמבקש להבטיח רמת חיים גבוהה לאחר הפרישה, תוך שמירה על יציבות כלכלית.

למה חשוב לבדוק את ההשלכות המס של פנסיה תקציבית?

בעלי שליטה עשויים להיות נתונים לחבות מס שונה מזו של עובדים רגילים, והכרת ההשלכות המס יכולה לחסוך אלפי שקלים בשנה. תכנון נכון של הפנסיה, כולל בחירה במסלול הפדיון והבנה של זכויות המס, מאפשר למקסם את הקצבה ולהבטיח תזרים הכנסה יציב בגיל הפרישה.

למשל, ניתן לבדוק אם קיימת אפשרות לנצל פטורים מסוימים או לנצל את היתרון של מסלול פנסיה תקציבית שמותאם למדרגות המס האישיות. תכנון מוקדם מאפשר גם העברה בין דורית של חלק מהזכויות לבני משפחה, תוך שמירה על הטבות המס וזכויות נוספות.

כיצד מתכננים פנסיה תקציבית לבעלי שליטה?

תכנון פנסיה תקציבית דורש הבנה מקצועית של החוק, ההטבות והסיכונים. מספר צעדים חשובים בתהליך כוללים:

• מיפוי כלל הזכויות הפנסיוניות: לבדוק את כל החסכונות והפנסיות הקיימות, כולל קצבאות מביטוח מנהלים או פנסיה צוברת.

• חישוב הכנסה נטו בפרישה: להבין כיצד המס משפיע על הקצבה ולחשב את הסכום שנשאר ביד לאחר ניכוי מס.

• בחירה במסלול הפדיון הנכון: בהתאם לגיל, מצב משפחתי ותכניות עתידיות, לבחור מסלול שמביא למקסימום את ההטבות הכלכליות.

• בדיקה של זכאות לפטורים והקלות מס: כל פנסיה תקציבית יכולה לכלול הטבות מס ייחודיות, במיוחד למנהלים ובעלי תפקידים בכירים.

יתרונות פנסיה תקציבית לבעלי שליטה

היתרונות המרכזיים כוללים:

• קצבה חודשית קבועה או מחושבת מראש שמאפשרת תכנון תקציב יציב.

• ניצול ההטבות המס שמגיעות לבעלי החברה

• אפשרות להבטיח רמת חיים גבוהה גם במקרה של ירידת ערך נכסים אחרים.

• גמישות בתכנון פדיונות והעברות בין דוריות לבני משפחה.

דוגמאות מהחיים

מנהלים ובעלי שליטה ששכחו לקחת בחשבון את כל ההיבטים של הפנסיה התקציבית עלולים למצוא את עצמם עם הכנסה נטו נמוכה מהמצופה, או חבות מס גבוהה מהנדרש. לעומת זאת, תכנון מוקדם עם ייעוץ מקצועי מאפשר מקסום הקצבה הפנסיונית, ניצול כל הטבות המס והבטחת ביטחון כלכלי גם לאחר הפרישה.

למה חשוב לפנות לייעוץ מקצועי?

חוקי הפנסיה בישראל מורכבים, במיוחד עבור בעלי שליטה או בעלי תפקידים בכירים. ייעוץ מקצועי מאפשר:

• להבין את זכויות המס והאפשרויות להתאמות אישיות.

• לבחור מסלול פנסיה תקציבית שמבטיח את ההכנסה המירבית נטו בפרישה.

• לבצע תכנון כולל של העברה בין דורית, פדיונות וחסכונות נוספים.

סיכום והמלצות

פנסיה תקציבית לבעלי שליטה היא כלי מרכזי בתכנון פרישה חכם ומקצועי. היא מאפשרת להבטיח הכנסה יציבה, ניצול מלא של הטבות המס ובניית תזרים הכנסה שמותאם אישית לכל מנהל או בעל תפקיד בכיר. תכנון מוקדם ושילוב ייעוץ מקצועי יכולים למקסם את הקצבה, להקטין את המס ולספק ביטחון כלכלי מלא בגיל הפרישה.

רוצים לבנות את תוכנית הפנסיה התקציבית שלכם בצורה חכמה ומקצועית? פנו אלינו היום ונלווה אתכם בתהליך – נבטיח שמקסימום הזכויות וההטבות ימומשו, והעתיד הכלכלי שלכם יהיה מבוטח. גילוי נאות

אין באמור לעיל משום ייעוץ השקעות ו/או כדי להוות תחליף לייעוץ השקעות ו/או ייעוץ מיסוי המותאם לצרכי הלקוח. הבהרה משפטית: המידע המובא לעיל הוא כללי ואינו מהווה ייעוץ פנסיוני, ייעוץ השקעות, ייעוץ מס, או תחליף לייעוץ אישי המותאם לצרכיו הייחודיים של כל אדם. לפני קבלת החלטות כספיות, ביטוחיות או בנוגע לפרישה, מומלץ לפנות לייעוץ מקצועי מורשה ובעל רישיון מתאים בהתאם לחוק. ט.ל.ח.