איזון משאבים במשפחה
אודות בשמת שערי בלוך
רבים מאיתנו, בשלב מסוים של החיים, מתחילים לחשוב על הדרך הנכונה לחלק את הנכסים שצברנו. לא מתוך תחושת סוף, אלא דווקא מתוך רצון ליצור שקט, סדר והמשכיות. אחד הנושאים שהולכים ותופסים מקום מרכזי בשיח הבין-דורי הוא האפשרות לאזן משאבים ולהעביר נכסים עוד בחיים.
הפעולה הזאת, שמכונה לעיתים "הורשה בעודם בחיים", איננה רק מחווה רגשית של נתינה, אלא גם מהלך בעל משמעות משפטית, משפחתית ופיננסית עמוקה. כשמדובר בנכסים משמעותיים – כמו דירה, קרקעות, קופות גמל או תיקי השקעות – הדרך שבה מחולקים הכספים עלולה לקבוע לא רק את עתידם הכלכלי של הילדים, אלא גם את היחסים ביניהם – ולעיתים גם את שלומם הנפשי של ההורים.
מהו איזון משאבים בהורשה בחיים
איזון משאבים, במובנו הקלאסי, הוא מושג מתחום דיני המשפחה – המתייחס בעיקר לגירושין. אולם בשנים האחרונות המושג מקבל שימוש חדש: חלוקה יזומה, מסודרת ושוויונית של נכסים בין יורשים פוטנציאליים, בעוד ההורים חיים ובשליטה מלאה על התהליך.
ההבדל העיקרי בין ירושה לפי צוואה או לפי דין – ובין העברה יזומה בעודך בחיים – טמון בשליטה: האדם מחליט מתי, כיצד, ולמי להעניק – ולעיתים גם תחת אילו תנאים. בכך הוא שומר על מעורבות ונמנע מסכסוכי ירושה עתידיים.
אבל אין זה מהלך פשוט – לא רגשית ולא כלכלית.
למה בעצם לעשות את זה?
-
מניעת סכסוכים בין ילדים – אחד הגורמים המרכזיים לסכסוכי ירושה הוא תחושת "חוסר צדק". ברגע שהורה מחלק נכסים בעודו בחיים, הוא יכול להסביר, לאזן, ולוודא שהילדים מבינים את הבחירות שלו.מניעת סכסוכים
-
סיוע כלכלי מיידי לילדים – עבור רבים מההורים, הרעיון של "לעזור עכשיו כשצריך", עדיף על פני להוריש אחר כך כשהם כבר לא נוכחים לראות את התרומה.
-
שיקולי מס – יש מקרים בהם העברה מוקדמת של נכסים (במתנה או במכירה) עשויה להקטין חבויות מס עתידיות. כמובן שיש לבחון כל מקרה לגופו.
-
הגנה על נכסים – במצבים מסוימים, העברה יזומה יכולה לשמש ככלי להגן על נכסים מפני תביעות עתידיות, שותפים עסקיים או אף בני זוג של הילדים.
אבל למה זה כל כך רגיש
העברה בין דורית בחיים טומנת בחובה מטען רגשי כבד – לא רק עבור ההורים, אלא גם עבור הילדים. השאלות שמרחפות באוויר רבות:
-
האם כל הילדים יקבלו שווה בשווה?
-
האם ילד אחד זקוק ליותר עזרה מאחר?
-
מה קורה אם נותנים עכשיו לילד אחד – ולימים יתברר שלא נותר לתת לשאר?
גם אם ההורים בטוחים שהם "רק רוצים לעזור", בפועל התהליך חושף לעיתים קרובות פערים, תסכולים, או חוויות לא פתורות של כל ילד. לכן, יש לנהל אותו בזהירות, ברגישות ובליווי מקצועי.
בין נתינה להעדפה: סוגיית השוויון
השאיפה לשוויון היא טבעית, אך בפועל שוויון איננו תמיד צדק. ישנם מצבים בהם אחד הילדים קיבל יותר עזרה בעבר – למשל בדירה, בלימודים, או בתמיכה עסקית. יש כאלה בהם לילד אחד יש צרכים רפואיים מיוחדים, ולשני אין.
כאשר הורים מבקשים לעשות "איזון משאבים" עוד בחייהם, הם מתמודדים לעיתים עם שאלות קשות:
-
האם לקחת בחשבון את העבר?
-
האם לחלק לפי צורך?
-
או אולי פשוט שווה בשווה – כדי לא להסתבך?
אין תשובה אחת נכונה. אבל מה שברור הוא שההחלטה צריכה להיות מודעת, שקולה, ובעיקר – מתועדת היטב.
כלים משפטיים נפוצים
ישנם מספר כלים שבעזרתם ניתן לבצע העברה בין-דורית תוך שמירה על שליטה ואיזון:
-
מתנות מותנות – הענקה של נכס או סכום כסף, תוך קביעת תנאים (כמו שימוש למגורים בלבד, או החזרה במקרה של גירושין).
-
הסכמים בין יורשים – הסכם משפחתי המסדיר חלוקה עתידית או נוכחית, בדרך כלל תוך הסכמות הדדיות.
-
העברה בנאמנות – יצירת נאמנות לטובת הילדים, תוך שמירה על שליטה חלקית של ההורים.
-
צוואה משולבת – צוואה שמתייחסת גם למה שכבר חולק, במטרה למנוע טענות עתידיות לחוסר איזון.
חשוב להיעזר בעו"ד המתמחה בדיני משפחה וירושה – לצד יועץ כלכלי/פנסיוני שמבין את התמונה הכוללת.
האם זה נכון לכל אחד?
לא בהכרח.
העברה מוקדמת של נכסים, במיוחד משמעותיים, עלולה לפגוע בביטחון הכלכלי של ההורים עצמם. לעיתים היא נעשית מתוך רצון לרצות את הילדים או ללחוץ את ה"סטופ" על ריב שפורץ – אבל כדאי לבדוק היטב:
-
האם אתם באמת יכולים להרשות לעצמכם לתת?
-
האם יש לכם מספיק משאבים לעת זקנה, מחלה, או סיעוד?
-
האם אתם מודעים להשלכות החוקיות והרגשיות של המהלך?
זה בדיוק המקום בו ליווי מקצועי ובלתי תלוי עושה את ההבדל.
בשמת שערי בלוך היא כלכלנית, יו"ר ועדת הפרישה והפיננסים במרכז הישראלי להעברה בין-דורית, ומומחית מובילה בליווי כלכלי לגמלאים.
היא בעלת תואר ראשון בכלכלה ותואר שני במנהל עסקים עם התמחות במיסוי, וכן רישיונות סוכן פנסיוני ומנהלת תיקים. מלווה משפחות וארגונים בתכנון פרישה ומס, מרצה בתחומי כלכלה משפחתית, ומשלבת גישה אנושית עם פרקטיקה מקצועית.
-פרסומת-
לסיכום – תכנון, ולא רק רגש
איזון משאבים תוך כדי החיים הוא מעשה של אחריות. הוא מחייב מחשבה לעומק על ערכים, צרכים, יכולות, יחסים – וגם על המצב המשפטי והפיננסי.
בפועל, זו אחת המתנות הגדולות שהורה יכול לתת לילדיו: לא רק כסף או נכסים – אלא בהירות, שלווה, והבנה של מה רציתם ולמה.
זה דורש אומץ, בגרות ויושרה, אך התוצאה – אם נעשית נכון – עשויה למנוע שנים של כאב ולבנות גשרים במקום חומות.
אם אתם שוקלים לבצע מהלך של העברה בין דורית תוך איזון משאבים, אני מזמינה אתכם לשיחת הכוונה אישית.
בתהליך רגיש ומקצועי נוכל לבחון את האפשרויות, להבין את המורכבויות, ולתכנן יחד את הדרך שמתאימה בדיוק למשפחה שלכם.
הבהרה משפטית: המידע המובא לעיל הוא כללי ואינו מהווה ייעוץ פנסיוני, ייעוץ השקעות, ייעוץ מס, או תחליף לייעוץ אישי המותאם לצרכיו הייחודיים של כל אדם. לפני קבלת החלטות כספיות, ביטוחיות או בנוגע לפרישה, מומלץ לפנות לייעוץ מקצועי מורשה ובעל רישיון מתאים בהתאם לחוק. ט.ל.ח.
-פרסומת-
לקריאה נוספת
אחד המפתחות המרכזיים ליצירת פרידה הוגנת, יציבה, ומכבדת
איך נערכים כשנכסי העיזבון לא שווים בערכם