שלב ראשון: איתור נכסים וחשבונות

1. חשבון בנק וחסכונות – כדאי לבדוק את אתר "הר הכסף" כדי לאתר חשבונות בנק וקופות גמל על שם הנפטר.
   במידה שהחשבון היה משותף עם מישהו (למשל בן זוג), ייתכן שהשותף יכול להמשיך לפעול בו אם יש סעיף "אריכות ימים" (היוותרות בחיים). אך עליו להיזהר: משיכה מעבר לחלקו עשויה להתברר לבעיה משפטית בעת קבלת הצו.

2. ביטוחים וקופות גמל, קרנות פנסיה – צריך לבדוק אם הנפטר רשם מוטבים, או אם יש חשבונות פתוחים ללא מוטב. קופות גמל או קרנות פנסיה שנשארו "בגלל המוות" ניתנות למשיכה, אך יש לעמוד בתנאים כולל תעודת פטירה, טפסים והצהרות חתומות.

​

שלב שני: קבלת צו הירושה או צו קיום צוואה

1. מי מגיש ומתי - יורש רשאי, או האדם הממונה על ניהול העיזבון, מגיש בקשה דיגיטלית או ידנית לקבלת הצו מהרשם לענייני ירושה. לרבים מומלץ להגיש את הבקשה באינטרנט – במיוחד אם מיוצגים על ידי עורך־דין.

2. מסמכים נדרשים: 

• הצוואה המקורית או העתקה מאושרת שלה (אם הייתה),

• תעודת פטירה (במקרה של תושבים ישראלים אינה תמיד דרושה),

• הוכחות כי נשלחו הודעות ליורשים או למוטבים,

• אישור תשלום אגרה ופרסום בעיתון,

3. פרסום הודעה לנושים - על מנהל העיזבון או היורשים לפרסם בעיתון הודעה שבה הם מזמינים נושים להגיש תביעות חוב בתוך לפחות 90 יום מרגע הפרסום.

 

שלב שלישי: סילוק חובות

לאחר שהוגש הצו אך טרם חלוקת העיזבון, כל חוב שידוע לנושים חייב להשתלם מתוך כספי העיזבון.

1. סדר התשלומים לפי החוק:

• הוצאות קבורה והלוויה

• עלויות קבלת הצו וניהול העיזבון

• חובות כמו מזונות, כתובה, פיצויים

• חובות לרשויות (לדוגמה מסים) וזכויות של בן־זוג

2. אם העיזבון מאד קטן או לא כיסה הכל - היורשים אינם מחויבים להוסיף מכספם האישי את ההפרש – הם אחראים רק מתוך חלקם היחסי בעיזבון.
3. נושים שלא הגישו תביעה בזמן - אם חלוקת העיזבון נעשתה לאחר פקיעת 90 הימים או שלא פרסמו את ההודעה כדין, הנושה יכול לתבוע את היורשים באופן אישי לפי חלקם, ויתכן לתביעה עד שנתיים לאחר מכן.

​

שלב רביעי: משיכת כספים ונכסים ליורשים או מוטבים

1. קופות גמל, קרנות פנסיה, פיצויים - אם הוגדר מוטב, הוא זכאי למשיכת כספים לאחר שמספקת תעודת פטירה, טפסים לפי קרן, צילום תעודת זהות, וצ'ק חשבון יעד. אם לא מונו מוטבים – היורשים מבקשים המשיכה ומציגים צו מתאים.

2. משיכת יתרות נמוכות - כדי למשוך כספים מקופת גמל שנפטר עמה פחות מ־8,000 ש"ח, עברו מעל 3 שנים, והמבקש הוא בן זוג/ילד/הורה שיורש – ניתן לפעמים למשוך בהליך מקוצר ללא צו, אך בתנאים מחמירים כולל כתב שיפוי חתום.

3. חשבון בנק - כיצד ניגשים לבנק? צריך להציג תעודת פטירה, צו ירושה או צו קיום צוואה, וטופס הוראות יורש. הבנקים מבצעים זיהוי, ומאפשרים קבלת הוראות החלוקה מהיורשים.

 

בחשבון משותף שמכיל סעיף “אריכות ימים”, השותף שנותר בחיים ממשיך לפעול – אך הבנק יעדכן ויבטל שירותים שהיו רשומים על שם הנפטר עם קבלת הצו.